Как проверят самозанятых

Содержание
  1. Как будут выявлять самозанятых людей: способы, порядок, перспективы
  2. Кто и как будет выявлять самозанятых граждан
  3. Способы и порядок выявления самозанятых
  4. Отслеживание банковских операций
  5. Контрольные закупки с интернет-порталов
  6. Мониторинг социальных сетей
  7. Опрос соседей
  8. Ожидаемые перспективы по выявлению самозанятых
  9. Как будут выявлять самозанятых граждан – методы борьбы с уклонистами – Evle
  10. Кто такие самозанятые
  11. Чем занимаются работающие на себя граждане
  12. Взаимоотношения с государством
  13. Методы выявления и их эффективность
  14. Как будут выявлять самозанятых людей не платящих налоги в РФ
  15. Чем опасна нелегальная самозанятость
  16. Как ищут фрилансеров-нарушителей
  17. Предстоящие изменения
  18. Правила уплаты налогов самозанятыми
  19. Условия и преимущества для фрилансеров
  20. Как будут выявлять и отслеживать самозанятых людей в 2019 году
  21. Существует ли на данный момент правовой механизм, определяющий доход с профессиональной деятельности?
  22. Механизм определения дохода по банковской карте и наличкой, планируемый для введения в будущем
  23. Развеиваем миф: взыскивание налогов с абсолютно любых поступлений денег на карту
  24. Как будут выявлять самозанятых налоговые органы: методы “охоты”
  25.  Когда будут выявлять самозанятых людей
  26. Как будут отслеживать самозанятых в 2019 году
  27. Контрольные закупки у граждан
  28. Налоговая проверка самозанятых по наводке
  29. Слив информации от банков
  30. Как обойти закон о самозанятых

Как будут выявлять самозанятых людей: способы, порядок, перспективы

Как проверят самозанятых

Федеральный закон №442 с 2019 года ввёл новый налоговый режим, который могут выбрать граждане, получающие доходы от профессиональной деятельности, но не оформленные по трудовому договору.

В этом законе и выступлениях политиков большое внимание уделяется тому, что переход на этот режим — дело сугубо добровольное. Однако есть поводы для опасений, что через непродолжительный срок добровольность сменит принудительность.

В таком случае полезно будет знать, как государство будет вычислять самозанятых.

Кто и как будет выявлять самозанятых граждан

Со времени введения налога на самозанятых граждан прошло чуть больше месяца, но уже сейчас эта тема будоражит многих. Особенно интересна она жителям тех четырёх регионов, на территории которых и запущен этот эксперимент: Москва, Республика Татарстан, Московская и Калужская области.

Отметим, что возможность расширения территории эксперимента вовсе не исключена. Из разных источников поступают сведения, что распространение налога на самозанятых на всю Россию является лишь делом времени.

На этапе обсуждений и чтений законопроекта в Госдуме сразу несколько ведомств проявляли повышенный интерес и предлагали свои идеи того, как выявить самозанятых и точнее определить размер их доходов. Среди них выделялись своими высказываниями: Министерство труда РФ, Министерство финансов РФ, Министерство экономического развития РФ, Министерство юстиции РФ и другие.

Федеральная налоговая служба являлась являлась ведомством, чьё мнение учитывалось особенно

Однако очевидно, что опытом, знаниями и полномочиями в сфере сбора налогов обладает только ФНС, поэтому она и займётся выведением самозанятых из тени.

В целом в средствах массовой информации из уст высокопоставленных чиновников звучали следующие основные способы выявления самозанятых и контроля за размерами их доходов:

  • отслеживание банковских операций;
  • контрольные закупки с интернет-порталов;
  • мониторинг социальных сетей;
  • опрос соседей.

Способы и порядок выявления самозанятых

Для начала важно отметить, что все способы выявления самозанятых, которые будут приведены в этой статье, имеют вероятностный характер.

Дело в том, что на данный момент прошло ещё слишком мало времени для того, чтобы сложилась практика применения налога на самозанятых и их выявления.

Тем не менее уже сейчас можно сказать, что большая подготовительная работа была проделана налоговой службой, и они способны администрировать обсуждаемый налог.

Отслеживание банковских операций

Этот способ на уровне слухов начал обсуждать раньше других. Ещё на этапе чтений законопроекта о налоге на самозанятых в Госдуме многие граждане стали высказывать опасения относительно усиления контроля за их банковскими счетами. Эти страхи только усилились, когда в СМИ появились сообщения о частых блокировках операций по счетам физических лиц.

На сегодняшний день о возможности контроля за банковскими операциями прямо заявляли представители ФНС на официальном сайте.

Так, в ответе на один из вопросов налоговая сказала, что исчислять налог и определять доход она будет исходя из данных, содержащихся в приложении «Мой налог».

Но при этом не исключает возможности проверки всех банковских счетов физического лица, если возникнут подозрения в его нечестности.

Даже граждане, зарегистрированные в установленном порядке и пользующиеся приложением «Мой налог», не застрахованы от проверок банковсих счетов

По словам источников в налоговой службе, подозрительными будут считаться регулярные операции на значительные суммы. При этом не имеет значения, производятся ли переводы с одного или нескольких счетов.

В связи с вышесказанным отмечу, что все граждане могут попасть под прицел ФНС, поэтому чтобы минимизировать соответствующие риски, необходимо всегда заполнять графу «назначение платежа» при переводе денежных средств через мобильные приложения или терминалы в банках. Это, безусловно, не гарантирует вам защиту от любопытства налоговой, но, по крайней мере, поможет вам в доказывании своей невиновности.

При всех очевидных плюсах данного способа у него есть и значительные недостатки и сложности в применении. Во-первых, многие самозанятые, не пожелавшие платить налог, могут перейти на расчёты со своими клиентами наличными. Таким образом, по банковским операциям вычислить их станет невозможно.

Во-вторых, как уже было отмечено, под подозрение ФНС могут попасть и многие «бытовые» переводы. Например, возврат долга, подарки от друзей и родственников, материальная помощь родителей детям и наоборот и многие другие случаи.

Поэтому отслеживание банковских операций может приводить к ущемлению прав многих граждан, не являющихся самозанятыми.

Таким образом, сам по себе способ является достаточно действенным. Однако, применяя его, налоговым инспектором следует быть внимательными и не применять свои санкции в отношении невиновных граждан, которые всего лишь привыкли всё движение своих денежных средств осуществлять с помощью банковских продуктов.

Контрольные закупки с интернет-порталов

Ещё одним из способов, часто упоминавшихся в средствах массовой информации, являются контрольные закупки со специализированных сайтов. В России их существует множество: от avito до profi.ru.

Profi.ru является одним из часто используемых самозанятыми гражданами ресурсов

Суть идеи заключается в том, что любой самозанятый гражданин, для которого эта деятельность приносит важный доход, старается донести информацию о своих товарах и услугах до как можно большего числа людей с подробным указанием цен и прочих важных параметров. Принимая этот факт во внимание, налоговые инспекторы могут на данных сайтах производить заказ работ или товаров, а затем накладывать санкции на тех, кто не платит налог.

Главным минусом данной идеи является то, что само по себе размещение информации на таких сайтах не является нарушением налогового законодательства. Поэтому чтобы гражданина успешно привлечь к ответственности, налоговым инспекторам придётся проводить реальную встречу с физическим лицом и получать товар (услугу).

Мониторинг социальных сетей

Этот способ во многом похож на описанный выше. Дело в том, что многие самозанятые рекламируют себя не только на специализированных сайтах, но и в социальных сетях. При этом для целей распространения информации используются как собственные аккаунты, так и специально созданные сообщества. В связи с этим налоговая в своих проверках часто обращает внимание и на них.

Следует отметить, что мониторинг соцсетей и других сайтов уже довольно давно является принятой практикой в подразделениях ФНС по всей России. Поэтому не стоит сомневаться в возможности соответствующих проверок и реальности санкций, которые могут за ними последовать.

Опрос соседей

Данный способ особенно актуален для тех случаев, когда профессиональная деятельность самозанятого осуществляется им в месте его проживания или иным способом связана с ним. Так, например, частные учителя (репетиторы) зачастую проводят занятия на дому.

Также в качестве примера уместно привести граждан, которые получают доходы, сдавая квартиры в наём.
Очевидно, что во многих случаях окружающих жителей может обременять данное соседство.

В таком случае они могут сами обратиться в ФНС с жалобой на действия гражданина или с удовольствием поделиться всей необходимой информацией с компетентными органами, проводящими опрос.

Соседи являются бесценным источником информации о деятельности самозанятых граждан на дому

Основным минусом способа является его ненадёжность, поскольку любые показания могут оказаться ложными ввиду искреннего заблуждения или вполне намеренного оговора.

Кроме того, в дальнейшем показания соседа могут быть использованы только лишь наряду с другими доказательствами, собранными по делу о налоговом правонарушении и, как правило, становятся лишь поводом к проведению проверки.

Ожидаемые перспективы по выявлению самозанятых

Все указанные меры уже не первый год имеются на вооружении ФНС и не являются чем-то революционным. На протяжении многих лет налоговой службой ведётся работа по выявлению фактов сокрытия физическими лицами доходов от налогообложения.

Вместе с тем на фоне принятого закона в субъектах РФ, на территории которых проводится эксперимент с налогом для самозанятых, эта деятельность может стать более интенсивной и эффективной.

Однако, на мой взгляд, внимание на написанное в статье следует обращать не только жителям четырёх регионов. И в тех регионах, где эксперимент не проводится, налоговая служба продолжит свою работу по выявлению скрываемых населением доходов.

Таким образом, ФНС по всей России уже многие годы вооружены множеством методов по обнаружению самозанятых граждан.

Очевидно, однако, что даже при этом миллионам людей удаётся успешно скрывать информацию о своей неофициальной работе от государства.

Тем не менее для тех граждан, чьи доходы от осуществляемой на стороне деятельности высоки, риски быть раскрытыми в грядущем году значительно повысились.

Источник: https://ozakone.com/nalogi/kak-budut-vyyavlyat-samozanyatyh-lyudey.html

Как будут выявлять самозанятых граждан – методы борьбы с уклонистами – Evle

Как проверят самозанятых

В связи с появлением инициатив начать регулировать деятельность фрилансеров в правовом поле, многие стали пытаться разобраться в том, как предполагается вычислять самозанятых. Ведь это одна из самых сложных задач, которая и делает все предложения законодательной власти в этой тематике несостоятельными. Какие идеи предлагаются и насколько они эффективны стоит рассмотреть подробнее.

Кто такие самозанятые

Для начала важно понять, кто такие самозанятые. Этот термин новый для российской правовой системы, и несмотря на то что его формулировка есть в налоговом и гражданском кодексах, он всё равно вызывает сложности с пониманием.

Самозанятые – это люди, которые занимаются каким-либо мелким предпринимательством, однако:

  • Не платят налоги с доходов и страховые взносы.
  • Не имеют штата работников.
  • Не работают на ИП или ООО.

Такое определение этим гражданам даёт правовая система в РФ. И оно не совсем верное. Под этот критерий подпадают несколько профессий, но они почти никак не отражают настоящую суть самозанятости.

По этой причине фрилансеров ошибочно приравнивают к ИП и к работающим на патенте предпринимателям, что не соответствует существующему положению дел.

Это можно понять хотя бы потому, что лишь незначительный процент самозанятых платит налог с дохода по патенту.

ИП и люди на патенте получают со своей деятельности основной доход, в то время как фрилансеры – лишь дополнительный. Поэтому пункт про работу несколько неверный, потому что фрилансеры России в своём большинстве – это люди, которые получают прибыль параллельно с какой-то деятельностью, будь то работа или учеба.

Правильнее всего отмечать самозанятых, как:

  • Не зарегистрированных в налоговой системе.
  • Не имеющих штат сотрудников.
  • Получающих доход дополнительно к основному.

Чем занимаются работающие на себя граждане

Здесь существующее положение и отмеченное в правовой системе тоже разнится. Под определение «самозанятости» сейчас подходят лишь несколько профессий:

  • Репетиторы.
  • Няни.
  • Уборщики жилых помещений.
  • Ведущие домашнее хозяйство.
  • Сиделки.

Занимаясь этими видами деятельности можно не платить налоги с дохода. Если быть точнее, то это подразумевает покупку патента и работу в качестве особого вида ИП, но оплата патента и его условия всё равно подразумевает выплаты, которые не называются налогом, но, по сути, им являются.

В реальности список работающих на себя граждан гораздо шире. Несмотря на то что его могут увеличивать в зависимости от особенностей каждого региона, он всё равно не будет отвечать последним тенденциям. Так, самозанятой гражданин может оказаться:

  • Копирайтером и переводчиком.
  • Дизайнером.
  • Фотографом.
  • Парикмахером, мастером маникюра и визажистом.
  • Оказывающим услуги по ремонту помещений.
  • Ремонтирующим мелкую электронику и бытовую технику.
  • Юристом.
  • Продающим созданное что-то своими руками – поделок, украшений, выпечки и т. д.

Список этот тоже не полный, однако, он отражает обстановку в России – преобладающими считаются рабочие специальности, а также всё те же репетиторы. Большую популярность набирают услуги в сфере красоты. В некоторых регионах эти профессии также внесены в список, которые могут зарегистрироваться на патент и платить налоги с доходов в таком режиме, но делать это спешат немногие.

Взаимоотношения с государством

Попытки урегулировать деятельность работающих на себя предпринимаются уже давно, принимались разные законы и поправки, но это не возымело большого эффекта – количество зарегистрировавшихся всё ещё на очень низком уровне. Для такого поведения есть несколько причин:

  • Налоговая система устарела и требует больших реформ. Об этом говорит постоянное внесение поправок и уточнений, которые создают нагромождение ненужной информации. Никто не сомневается, что налоговая система — сложная конструкция, но когда статьи начинают противоречить друг другу и в них не могут разобраться пользователи этой системы — граждане страны, это не характеризует её как максимально эффективную.
  • Деятельность фрилансеров требует не внесения правок и приравнивания этих граждан к ИП, а выделения отдельной категории. Но для этого сначала необходимо дать людям четкое определение и внимательно изучить этот вопрос, опираясь на опыт стран, которые уже давно поддерживают, а не пытаются бороться с самозанятыми и облагать их доходы большими налогами.
  • Недоверие к государству и неуверенность в том, что деньги с доходов, ушедшие на налог, будут потрачены честно.
  • Нестабильность, которая касается многих сфер, особенно экономики.
  • Ставки по налогам на доход слишком велики для заработков самозанятых.

Ситуация с работающими на себя выглядит как настоящая борьба людей с государством, длящаяся уже около 5 лет. Государство говорит, что хочет только блага для населения, но последний закон, вносящий налог для самозанятых с 2019 года опять крутится вокруг вопроса налогообложения.

Самозанятые, в свою очередь, не хотят отдавать часть и без того небольших доходов, потому что с помощью них восполняют недостаток семейного бюджета и «светить» этими деньгами перед теми, кто хочет их «отнять» не кажется хорошей идеей.

Из-за этого сектор серой экономики в России стремительно растёт благодаря фрилансерам, а вместе с придумыванием законов и раздачей налоговых каникул, власти постоянно грозятся начать выявлять и ловить самозанятых, чтобы наложить на них хотя бы штраф.

Однако определенных правил насчет того, как отследить работающих на себя граждан всё ещё нет.

Здесь стоит сразу упомянуть, что платить налоги с доходов – это необходимая, важная и очень полезная для любого государства инициатива. Жители страны с помощью налогов с доходов оплачивают свои же социальные нужды – хорошую медицину, образование для себя и детей, благоустройство городов и т. д.

А также с налогов оплачивается и зарплата руководству страны, которое должно все эти условия создавать и контролировать их высокое качество и бесперебойную работу. Однако, если люди считают, что этого не происходит и налоговая система им не подходит – налоги с доходов они платить отказываются.

И на этот щепетильный вопрос ситуация с самозанятыми стремится обратить внимание.

Методы выявления и их эффективность

Если государство опять ставит перед собой во главу угла вопрос о налогообложении и штрафах для самозанятых, то самозанятые, в свою очередь, опять задают вопрос о том, как их собираются вычислять. Это одна из самых важных деталей этой проблемы, ведь статистические данные показывают ежегодный рост самозанятых.

Так, с 2016 года их число возросло от примерно 14 до примерно 30 миллионов граждан. Даже само слово «примерно» показывает сложность ситуации, потому что размеры этого сектора экономики нельзя рассчитать даже так. И ни один из людей в нём не платит налог со своего небольшого дохода, который в сумме, если выделить понемногу на 30 миллионов человек, представляет собой внушительную часть.

Исчисляется она миллиардами рублей, которые бюджет страны недополучает.

Прежде всего стоит сказать, что несмотря на принятие нового закона о самозанятых, никаких инициатив насчет того, как выявить и поймать этих людей, там нет.

Все предложения в нём имеют добровольный характер по совершенно понятным причинам — отбирать у людей деньги насильно не позволит международное право. Однако никто не исключает, что скоро может появиться какой-либо штраф для тех, кто не регистрируют свой небольшой «бизнес».

Пока штрафы, как было сказано ранее, предусмотрены только для тех, кто как раз таки воспользуется условиями нового закона, что никак не говорит в пользу регистрации.

По словам политических деятелей и предположениям многих граждан, отслеживать самозанятых будут прежде всего по их транзакциям на банковских счетах. Потому что чаще фрилансеры получают оплату на личный счет в банке, который не рекомендуется использовать для бизнеса, но точно определить его применение невозможно.

Проверять, по идее, будут подозрительные действия, к примеру, если у безработного клиента банка:

  • Регулярно происходят транзакции на карту от одного или нескольких клиентов банка.
  • Постоянно поступают мелкие одинаковые или похожие по сумме транзакции от множества разных людей.

Прежде всего проверить предлагается тех, кому переводят большие суммы, потому что отслеживать мелкие транзакции не имеет смысла. Их могут делать друзья, родственники и знакомые, а узнать взаимоотношения двух клиентов банка задача точно не для налоговой службы, да и не для банковской системы.

Но даже с этим нет проблем, так как самозанятые говорят, что могут легко перейти на наличный расчет или использовать различные интернет-сервисы в качестве посредника, которые проверять не так просто, а обнаружить оплату наличными и вовсе невозможно. Даже несмотря на инициативу Министерства финансов постепенно перевести большинство сделок на безналичный расчет.

Среди остальных предложений, как ловить самозанятых, также часто упоминаются:

  • Контрольные закупки товаров и услуг на специальных сайтах для объявлений, к примеру, Avito. Однако размещение товара для продажи не обозначает его автоматическую реализацию. Передача информации о продажах с таких досок объявлений уведет оттуда клиентов, так что это невыгодно самим владельцам досок объявлений.
  • Отслеживание социальных сетей, в которых граждане часто рекламируют свой товар или услугу и где связываются с клиентами. Особенно внимательно здесь будут относиться к людям, продающих домашнюю выпечку, потому что для этого нужны справки из СЭС.
  • Опрос соседей, особенно если те пожалуются на частый шум из-за работы соседа.
  • Оплата услуг ЖКХ при отсутствии оплаты НДФЛ – такую инициативу предлагал министр труда и социальной защиты Максим Топилин. Но у этого случая слишком много вариантов, почему на законных основаниях может быть оплата ЖКХ без оплаты НДФЛ. Так что вариант спорный.

Также есть популярный вариант про то, что можно найти предполагаемого самозанятого гражданина в социальных сетях, отследить его активность и даже почитать переписки.

Учитывая вышедшие недавно законы и возникающие то и дело инициативы насчет регулировки социальных сетей и мессенджеров, это не такая уж абсурдная идея. Однако, с точки зрения Конституции РФ, реализовать её на законных основаниях нельзя — статья 23 отстаивает право личной переписки.

Доказать подлинность информации будет невозможно, потому что на скриншоты переписок нельзя поставить какой-либо знак в подтверждение.

На данный момент, какие бы методы определять фрилансеров ни придумала законодательная власть, все они не будут эффективны, если человек не пользуется банковской картой и имеет с этой системой минимальные отношения, не получая больших переводов. Реализовать это очень легко.

Это подводит к выводу о том, что придумать действующих и эффективных методов борьбы с самозанятыми попросту нельзя.

Потому к этой категории граждан стоит перестать относиться враждебно и наоборот сделать шаг навстречу, потому что чем больше государство будет говорить о кнуте, а не о прянике, тем больше будет становиться тот самый серый пласт экономики, налогообложение которого их так беспокоит.

Источник: https://evle.ru/samozanyatyj/kak-budut-vyyavlyat-samozanyatyh-grazhdan-metody-borby-s-uklonistami

Как будут выявлять самозанятых людей не платящих налоги в РФ

Как проверят самозанятых

Люди, проживающие на территории России и ведущие трудовую деятельность, платят налоги. Средства, полученные государством, расходуются на социальные программы, включая образование, здравоохранение, выплату пенсий и налогов.

Однако существует категория граждан, которая пытается работать исключительно в своих интересах, не участвуя в финансировании социального сектора. Проще говоря, эти люди работают в «тени» без выполнения налоговых обязательств. Власть не устраивает такая ситуация, поэтому для решения проблемы принимаются определенные меры.

Формируется механизм самозанятости и определяются способы, позволяющие выявлять самозанятых людей.

Чем опасна нелегальная самозанятость

Под самозанятостью понимается ведение трудовой деятельности только своими силами, без привлечения посторонних лиц.

В эту же категорию включают реализацию продукции, но лишь в том случае, если она изготовлена собственными руками или выращена на своем приусадебном участке. Нередко самозанятых называют еще фрилансерами.

Основное отличие этих людей от других граждан заключается в том, что полученную прибыль они используют на свое усмотрение.

Проще всего бороться с нелегальным трудом граждан и сокрытием доходов от налогообложения при помощи штрафов, что сегодня и происходит. За такую деятельность полагается штраф в максимальном размере до 2 тысяч рублей. Минимальный показатель установлен на уровне 500 рублей. Однако подобные суммы не слишком пугают нелегалов-предпринимателей, поэтому изменить ситуацию в корне не удается.

Как ищут фрилансеров-нарушителей

Налоговики ищут способы, позволяющие вычислить лиц, скрывающих свою выручку. Суть таких действий заключается в выводе прибыли из «тени» для обложения НДФЛ, уплаты страховых взносов и других налогов. Если выявляются факты такого рода, предпринимателям приходится выплачивать средства в пределах налоговых обязательств, установленных законом.

Важно! Налоговая служба вправе начислить налоги за 3 истекших года и еще насчитать штраф до 20% невыплаченных сумм.

Но государству не слишком просто ловить самозанятых людей, всеми силами скрывающих свою деятельность. Пока существует лишь несколько методов, позволяющих определять лиц, относящихся к самозанятой категории:

  1. Изучение предложений товаров и услуг на страницах пользователей соцсетей.
  2. Проведение рейдов для выявления нелегальной деятельности.
  3. Анализ выплат электронных денежных средств и целей их перечисления.
  4. Отслеживание поступлений денег на банковские карточки.
  5. Контроль баз налоговой службы.
  6. Мониторинг данных, полученных от коммунальных организаций.
  7. Сбор показаний соседей самозанятых.
  8. Выполнение контрольных закупок через интернет-ресурсы.

Госорганы стараются выявлять самозанятых граждан среди пенсионеров, которые сдают внаем жилплощадь или другую недвижимость и не платят налоги. Относительно проведения налоговых проверок, здесь есть свои проблемы. Численность граждан, которые вполне могут оказаться фрилансерами, достаточно велика.

Выявить их можно только путем проведения масштабного мониторинга по определенным параметрам, а это требует больших трудозатрат.

Государству придется потратить больше средств на содержание огромного штата налоговых служб, и эта сумма превысит налоговые поступления от выявленных самозанятых вместе со штрафами.

К тому же проверить тысячи граждан на предмет нелегальной работы недостаточно, выявленные факты получения дохода самозанятыми гражданами нужно еще доказать. Доказательствами в таких обстоятельствах считаются:

  1. Расписки, подтверждающие получение денег в виде расчета за продукцию или услуги.
  2. Регулярные поступления на банковскую карточку либо счет в финансовом учреждении.
  3. Размещение фрилансером рекламы своих услуг и товаров.
  4. Показания граждан, оплативших работы или продукцию.

Отслеживать самозанятых при содействии банковских структур тоже непросто. Для выявления нарушений и нелегальной деятельности налоговики могут запрашивать подобные сведения, но только в отношении лиц, которые находятся под налоговой проверкой.

Важно! Даже если госорганы будут получать информацию из банков по счетам любых лиц, это не слишком поможет отслеживать нарушителей.

Оплата самозанятым может производиться наличными, и эти потоки проконтролировать невозможно.

Вместе с тем налоговые службы всерьез намерены получить более широкие права в части изучения финансового положения граждан.

Предполагается, что это поможет ловить самозанятых и вычислять нелегальные прибыли.

Предстоящие изменения

При попытках контролировать фрилансеров нельзя забывать и о том, что некоторые из них работают с юрлицами.

Для организаций станет невыгодно сотрудничать с самозанятыми, ведь их могут обвинить в мошенничестве.

К примеру, очень сложно определить, не работает ли компания с собственными сотрудниками, не оформляя их как официальных работников. При таком варианте сокращаются налоговые выплаты на зарплату.

Если налоговики найдут денежные поступления, это могут оказаться средства, которые человеку вернули в виде долга. Точно выяснить, за что гражданин получил выплату, очень сложно.

Искать не легализовавшихся самозанятых должны помочь нововведения, которые уже одобрены Госдумой. После регистрации в качестве фрилансера человеку придется выдавать потребителям чеки, и поймать нарушителей станет проще. В законопроекте предусмотрен целый ряд мер, которые должны стать стимулом для работы фрилансеров на законных основаниях.

Вместо того, чтобы искать самозанятых, государство планирует предоставить им возможность заниматься выбранной деятельностью и платить налоги в разумных пределах. Правда, пока все это касается только жителей Москвы и Московкой области, Калужского региона, Татарстана. Здесь власти собираются провести эксперимент по выводу доходов фрилансеров из «тени».

Важно! Это не означает, что в других регионах не будут выявлять самозанятых лиц и граждан в 2019 году. Уклонение от налогов по-прежнему является наказуемым деянием.

Нововведения пока рассчитаны только на определенные форматы деятельности:

  1. Образовательные услуги (репетиторство).
  2. Помощь в ведении домашнего хозяйства.
  3. Клининговые работы, уборку в помещениях.
  4. Присмотр за людьми, которые в этом нуждаются – пожилыми, больными, несовершеннолетними.

Впоследствии этот перечень может расшириться. Если эксперимент окажется удачным, положения закона будут действовать и в других регионах страны.

Правила уплаты налогов самозанятыми

Самозанятым, прошедшим официальную регистрацию, придется платить налоги уже в 2019 году. Для этого разрабатывается приложение, которое предлагается устанавливать на мобильные устройства. Такое приложение послужит своеобразным аналогом онлайн-касс. Каждый месяц в нем будут отображаться полученные прибыли, с которых и предстоит уплачивать налог.

Теперь самозанятому не нужно самому находить информацию, касающуюся режима работы налоговиков. Ему не придется посещать инспекцию и тратить время в очередях или на формирование бухгалтерской документации. Новое приложение позволит фрилансеру регистрироваться онлайн, а налоговикам – отследить реально полученные им доходы.

Важно! Размер налога для фрилансеров, продающих свои услуги или продукцию физлицам, составит 4%. Для самозанятых, взаимодействующих с организациями, ставку планируется установить на уровне 6%. Фрилансеры, управляющие своим бизнесом, освобождаются от НДС.

В уплачиваемый таким способом налог войдут все сборы, дополнительных выплат не предусмотрено.

Это касается и выплат в Пенсионный фонд. Однако для получения пенсии в размере, превышающем минимальный показатель, фрилансерам разрешат делать взносы по своему усмотрению. Они смогут добровольно выплачивать средства для получения дополнительных баллов. По мнению властей, это будет удобный вариант для граждан, которые выводят свою деятельность из «тени».

В отличие от других категорий населения, самозанятые получат право на расчет страховых взносов от однократной минимальной оплаты труда. Для других граждан во внимание принимается двукратная величина.

Важно! Самозанятый должен подать в ПФ соответствующую заявку для получения преференции. Баллами можно «оплатить» до половины требуемого стажа.

Условия и преимущества для фрилансеров

Уведомить о своей деятельности в качестве фрилансера придется и налоговую службу. Этот гражданин не может иметь регистрации в качестве ИП и нанимать сотрудников, а также получать доход свыше 2,4 миллиона рублей за год. Есть и другие условия официальной самозанятости:

  1. Отсутствие агентских и комиссионных соглашений.
  2. Оказание личной услуги или производство продукции своими силами.
  3. Проживание в одном из перечисленных регионов.

При оформлении регистрации налоговики будут проверять соответствие этим критериям. Соответственно, им придется выяснить, сколько зарабатывает самозанятый и подходит ли его деятельность под указанные параметры.

Чтобы определить территориальную принадлежности при работе в онлайн-режиме, госорганы будут учитывать место нахождения самозанятого, а не его заказчиков.

Если все условия соблюдаются, фрилансер заплатит налог и сможет работать легально.

Государство планирует не только собирать налоги с самозанятых, но и дать им некоторые преимущества. Отслеживать нелегалов будут с самого начала действия закона, однако, в первое время планируется избавить их от штрафных санкций. Это поможет адаптироваться к новым требованиям, а также станет стимулом легализоваться и избежать отслеживания своих прибылей.

Важно! До 2019 года самозанятые освобождены от налоговых выплат.

Для самозанятых существует несколько причин легализовать свою деятельность. Они заключаются в:

  1. Возможности работать без опасений по поводу нарушения законов.
  2. Четком определении сумм, которые придется выплатить в виде налогов.
  3. Доступе к формированию пенсии.
  4. Возможности воспользоваться различными программами по поддержке бизнеса.
  5. Праве заключения с клиентами официальных соглашений и защите своих интересов.
  6. Размещении рекламы и продвижении бизнеса.

Следует учитывать, что государство всегда найдет способы выявлять и искать незаконно работающих самозанятых граждан. Вместо того, чтобы рисковать и ждать, когда нелегальные доходы обнаружат налоговики, значительно проще легализоваться и сосредоточить усилия на поисках клиентов и повышении прибыли.

В регионах учет неработающих граждан ведется налоговиками. Таких людей включают в отдельный реестр. Если будет установлено, что человек работает на себя и не платит налоги, ему предстоит перечислить недостающие суммы и уплатить штраф.

Власти ведут активную работу над механизмом выявления самозанятых, работающих без регистрации. Рано или поздно многих фрилансеров выведут из тени, и они попадут под штрафные санкции.

Чтобы избежать такого сценария, достаточно легализовать свою деятельность и платить установленные законодательством налоги.

Источник: https://samozanyatyj.ru/poleznoe/kak-budut-vychislyat-samozanyatyh.html

Как будут выявлять и отслеживать самозанятых людей в 2019 году

Как проверят самозанятых

Идея легализации самозанятости населения витает в воздухе с 2016 года. Правительство озадачилось проблемой отслеживания самозанятых граждан, которые не пополняют казну налогами и тем не менее активно пользуются социальными благами. Статистика предполагает, что таких подрабатывающих по всей стране около 20 миллионов человек.

Предложенные Минфином фискальные каникулы, оформление патентов и другие нововведения не сработали: на налоговый учет по самозанятости встало менее полутора тысяч человек. В конце 2018 года был подписан закон о введении налога на проф. деятельность, а с января 2019 в отдельных областях запущены пилотные проекты. В связи с этим актуальным стал вопрос, как будут вычислять самозанятых граждан.

Существует ли на данный момент правовой механизм, определяющий доход с профессиональной деятельности?

Гражданский и Налоговый Кодексы РФ к самозанятым относят граждан, получающих дополнительный к основному доход, не имеющих работодателя, наемных работников, не уплачивающих налог на прибыль и не зарегистрированных в качестве ИП.

К самозанятым относятся люди, занимающиеся следующими видами деятельности:

  • репетиторство;
  • уход за детьми и тяжелобольными;
  • ведение домашнего хозяйства;
  • различные ремесла (ремонт обуви, бытовой техники, кровельные работы);
  • продажа выполненных собственноручно поделок, кулинарных изделий.

К этой же сфере можно отнести дизайнеров, фотографов, копирайтеров, косметологов.

Вид дохода, получаемый такими людьми, согласно п.2 ст. 2 ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима» называется профессиональным доходом.

Новая система налогообложения предполагает, что доходы от профессиональной деятельности будут облагаться налогом. Дополнительные заработки чаще всего достаточно скромные, и самозанятые стараются избежать налогового бремени.

Правовой механизм окончательно не проработан, поэтому вопрос, как будут отслеживать самозанятых граждан, пока окончательно не прояснен.

Проблема, как будут выявлять самозанятых людей, остро встала перед государством. Эта категория граждан постоянно растет, но статистика не может дать точной цифры, так как отследить этот сектор экономики очень сложно. Тем временем потери бюджета исчисляются миллиардами рублей.

Четкие предписания, как будут вычислять самозанятых в 2019 году, в новом законодательном акте отсутствуют. Предложения носят рекомендательный характер, хотя не исключено, что в ближайшее время появятся штрафные санкции для нежелающих зарегистрироваться.

Подробнее о штрафах на самозанятых Вы можете ознакомиться в нашей статье.

По предположениям отдельных политиков и граждан, выявление самозанятых граждан будет проводиться по их банковским картам, так как этот способ расчета с фрилансерами стал популярным.

Заинтересовать могут подозрительные движения по банковской карте у безработного:

  • регулярные поступления от одного или ряда клиентов;
  • постоянные транзакции приблизительно одинаковых сумм от нескольких людей.

Отслеживать мелкие суммы смысла нет, поэтому проверке всего скорее могут подвергаться только крупные поступления.

Переводы могут идти от родных, знакомых, друзей, а выяснением взаимоотношений клиентов заниматься никто не будет.

Но фрилансер может начать использовать расчет наличными, интернет-сервисами для денежных переводов, поэтому, как налоговая будет выявлять самозанятых в этом ситуации, предсказать практически невозможно.

Следует отметить, что безработные, которые в первую очередь будут проверяться, составляют меньшую часть самозанятых. Как правило, люди занимаются фрилансом в свободное от основной работы время.

Это значительно снижает шансы выловить получающего дополнительных доход человека.

Механизм определения дохода по банковской карте и наличкой, планируемый для введения в будущем

На вопрос, как будут проверять самозанятых, Федеральная налоговая служба ответила, что полагает ориентироваться только на информацию о доходах, которую фрилансер самостоятельно обозначил в специально разработанном мобильном приложении. Но было также отмечено, что вполне возможен и мониторинг транзакций по всем картам самозанятого гражданина.

В отдельных банках внедряется система искусственного интеллекта. При помощи технологии возможно отслеживать мошеннические схемы и регулярные поступления из различных источников. Это тоже поможет налоговой выявлять самозанятых людей в 2019 году.

Выдвигается ряд других предположений, как будут ловить самозанятых:

  • использование тайных покупателей при покупке товаров и услуг на интернет-порталах объявлений;
  • отслеживание соцсетей, где часто рекламируются товары, услуги, устанавливается связь с клиентами;
  • принятие во внимание жалоб от соседей на шум от работающего оборудования или большое количество посетителей.

Предполагается, что будут использоваться информация из сообщений в мессенджерах, но это противоречит Конституции, защищающей право личной переписки. Скриншоты сообщений законным основанием для доказательства и привлечения самозанятого к ответственности служить не могут.

На сегодняшний день, действенных методов, как будут определять самозанятых граждан, власть не придумала.

Все методы неэффективны, если для расчетов не используется карта, или человек имеет минимум отношений с банком, не получая крупных денежных сумм.

Развеиваем миф: взыскивание налогов с абсолютно любых поступлений денег на карту

При поступлении денежных средств на карту любого банка они автоматически считаются доходом физического лица, с которого необходимо уплатить налог. Идентификация перевода для контролирующих органов недоступна, так как графа назначения платежа может быть не заполнена.

При поступлении денег от юридических лиц, вопрос обложения налогом отпадает сам собой: они самостоятельно перечисляют НДФЛ как налоговые агенты.

При поступлениях от физических лиц без указания в назначении платежа цели перевода, налоговики могут оценить его как доход.

Поэтому во избежание вопросов от ФНС желательно заполнять эту графу, учитывая при этом, что налогом не облагаются поступления:

  • от продажи личного имущества, если оно было в собственности более трех лет;
  • перечисленные алименты;
  • суммы, поступившие в качестве подарка от родственника;
  • заемные либо возвратные по долговым обязательствам деньги.

В последнем случае рекомендуется заключение договора, который позволит быстрее решить проблему с налоговой службой.

Источник: https://samozanyatoi.ru/kak-budut-vyyavlyat-samozanyatyx-lyudej/

Как будут выявлять самозанятых налоговые органы: методы “охоты”

Как проверят самозанятых

7 апреля 2019

С января 2019 года вступил в силу Федеральный закон о самозанятых, который направлен на регулирование сделок граждан, зарабатывающих фрилансом, вывод предпринимателей из тени. Так государство стремится взять под контроль самозанятых, легализовать денежные потоки между физлицами. В обмен плательщикам обещана низкая ставка налога и более простое оформление, чем при регистрации ИП.

В тестовом режиме проверки самозанятых пройдут с 2019 года в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Татарстане.

 Когда будут выявлять самозанятых людей

Налоговые инспекции ведут «охоту» на самозанятых, но не на всех фрилансеров подряд. К самозанятым законодательство относит физических лиц, ИП, которые:

  • зарабатывают самостоятельным оказанием услуг или продажей товаров собственного изготовления;
  • имеют доход с дела, не превышающий 2,4 миллиона рублей в год (200 тысяч в месяц). Если прибыль выше, гражданин обязан оформить статус ИП и выбрать иной режим налогообложения;
  • ведут бизнес в Татарстане, Москве, Московской и Калужской областях. Прописка гражданина по паспорту роли не играет;
  • получают доход от подработки, а не с основного места работы, где оформлены по трудовому договору.

Проверить самозанятое лицо допустимо, если у налогового органа появилась информация о получении физическим лицом коммерческой прибыли. При этом гражданин не регистрировал статус ИП и не уплачивает НДФЛ 13% в бюджет.

Каждый год законодатели корректируют перечень видов деятельности, на которой будут «ловить» самозанятых. Если до 2019 года это были репетиторы, няни, обслуживающий персонал, то сейчас к самозанятым также относят кондитеров, строителей, грузоперевозчиков, косметологов, арендодателей, юристов, бухгалтеров.

Как будут отслеживать самозанятых в 2019 году

Будут ли ловить самозанятых и заставлять платить налог на профессиональный доход? СМИ, пользователи социальных сетей только делают предположения, как налоговая будет выявлять самозанятых. На практике механизм еще не отлажен, нет четких регламентов, как контролирующие органы должны действовать, к каким методам прибегать.

Также государство пока не выделило ФНС дополнительных человеческих и финансовых ресурсов, чтобы проводить обширную «охоту» на самозанятых. Из-за этого в обсуждениях возникает сумятица, закон о новом налоге трактуют неверно. Разберемся, какими методами действует налоговая, чтобы вычислять самозанятых.

Контрольные закупки у граждан

Контрольные закупки должны стать следующим шагом по результатам мониторинга социальных сетей. На практике подставное лицо связывается с предпринимателем, представляется покупателем и выражает желание приобрести товар или услугу. По факту оказания услуги или продажи товара налоговая доказывает, что продавец ведет коммерческую деятельность на постоянной основе, и организует проверку.

К примеру, на сайте Межрайонной ИФНС России №10 по Тверской области описана реальная история. Зимой 2019 года налоговики проводили действия по борьбе с самозанятыми, оказывающими услуги через интернет.

В ходе очередного рейда инспекторы совершили контрольную закупку торта у физического лица, после чего вручили лицу уведомление о даче пояснений получения доходов за кондитерские изделия и непредставления деклараций по НДФЛ.

Незаконный предприниматель-кондитер был вынужден представить декларацию о доходах за два последних года.

Разница в ставке налога весьма ощутимая: если налог для самозанятых составляет 4% от продаж физическим лицам, то НДФЛ — это 13% от полученного дохода.

Скорее всего, кондитера подвела реклама в социальных сетях с отзывами благодарных покупателей за последние два года. По информации Межрайонной ИФНС №10 «на карандаше» имелось еще 29 таких предпринимателей.

Налоговая проверка самозанятых по наводке

Помимо мониторинга интернет-ресурсов и контрольных закупок, в этом деле могут помочь сообщения «доброжелателей», к примеру, обиженных клиентов или знакомых предпринимателя. В таких случаях ФНС действует по прямой наводке.

Слив информации от банков

На волне принятия нового закона в сети обсуждались предположения, что банки будут «сливать» налоговикам информацию по подозрительным переводам физических лиц. Даже граждане, никак не задействованные в предпринимательстве, беспокоились на эту тему и просили знакомых при частных переводах ничего не указывать в назначении платежа или наоборот прописывать фразу «возврат займа».

Так стоит ли гражданам переживать, что сведения об их доходах банк передаст налоговикам? Нет. Банки не берут на себя инициативу по отслеживанию самозанятых граждан. Предоставление подобной информации возможно только по официальному запросу ФНС в отношении конкретного гражданина, которого уже проверяет налоговая служба.

Кредитные организации начали активно участвовать во внедрении эксперимента. Например, «Сбербанк России» предлагает отдельные пакеты услуг для самозанятых физлиц и ИП, выполняет регистрацию статуса самозанятости при открытии счета

открыть счёт в Сбербанке

Как обойти закон о самозанятых

Законом предусмотрено наказание за неуплату налога на профессиональный доход. Согласно ст. 129.13 НК РФ в случае уклонения самозанятому гражданину грозит штраф — 20% от суммы дохода. При повторном нарушении в течение полугода штраф вырастет до 100% от суммы полученной выручки.

Так можно ли самозанятым избежать налога?

Во-первых, доход таких предпринимателей, как правило, складывается из небольших сумм, перечисляемых клиентами на лицевой счет. Иногда банк блокирует карты, но, если сумма перевода до 600 тысяч рублей, сведения до налоговой вряд ли дойдут.

Кредитные организации не готовы «ловить» всех самозанятых граждан, поэтому снимают блокировку после получения подтверждающих сведений об источнике средств, сведения в налоговые органы без запроса не предоставляют.

Во-вторых, чтобы избежать налога на самозанятость, предприниматель может перейти с клиентами на наличный расчет. Не для всех покупателей это удобно, если продукт реализуется в других регионах. Но для некоторых категорий самозанятых это возможно (репетиторы, мастера маникюра, парикмахеры, помощники по уборке домов).

В-третьих, возможно придется сократить рекламу в социальных сетях и искать новые способы для продвижения бизнеса. Если у самозанятого наработана клиентская база, он будет продолжать сотрудничество, распространять визитки среди знакомых, использовать «сарафанное радио».

Крайний способ обойти закон о самозанятых — перевести бизнес в другой регион. Пока искать самозанятых налоговики будут только в четырех субъектах, деятельность в другом субъекте РФ поможет сохранить доход и избежать наказания.

Государство развивает культуру граждан РФ вести законную предпринимательскую деятельность с обязательной уплатой налогов от полученных доходов.

Закон 2019 года о самозанятых предоставляет отличную возможность начать декларировать свои доходы по сниженным налоговым ставкам, избежать штрафов за нарушение законодательства в первый год эксперимента.

Самозанятые граждане, ИП, которые дорожат репутацией, стабильностью бизнеса уже стали участниками эксперимента по применению режима НПД.

Источник: https://tvoedelo.online/samozanyatye/nalogovye-organy-vyyavlyayut-samozanyatyh

Страна-права
Добавить комментарий